Проверка недобросовестных контрагентов

Как известно, предпринимательство — это деятельность по систематическому получению прибыли, осуществляемая на свой страх и риск. Соответственно, любой предприниматель должен стремиться свести риски к минимуму, дабы не понести финансовые потери и избежать проблем с законом. Один из ключевых моментов в бизнесе — это правильный выбор контрагентов с которым осуществляется взаимодействие.

Какие риски существуют при работе с недобросовестными контрагентами

При работе с недобросовестными контрагентами существуют множество рисков. Один из таких рисков — это вероятность попасть на мошенников. Существуют фирмы не осуществляющие какой либо деятельности, зарегистрированные на подставных лиц, цель которых получить ваши деньги. Как правило такие организации не имеют даже офиса. После получения предоплаты за товар или услугу, вас будут либо долго кормить обещаниями, либо просто перестанут отвечать на телефонные звонки. В таких случаях не помогут даже суды, т. к. взять с подобной фирмы нечего.
Работа с фирмами однодневками рискованна, даже если они добросовестно выполняют свои обязательства перед заказчиками. Фирмы однодневки в первую очередь создаются для ухода от налогов. Соответственно такие фирмы не платят налоги и не сдают отчетность. По истечении определенного времени подобную фирму просто бросают и открывают новую. Налоговая инспекция воспринимает взаиморасчеты с такими контрагентами как способ ухода от налогов. Велик риск, что по истечении отчетного периода вы получите требование из ФНС о том, что вам доначислены налоги. Выглядит это так: вы покупаете товара на сумму 1 180 000 рублей с НДС, контрагент производит вам отгрузку и выписывает документы, 180 000 ваш бухгалтер отображает в бухгалтерском учете как входной НДС. Так как по факту поставщик не сдает отчетность и не уплачивает никаких налогов, налоговая инспекция доначислит вам 180 000 НДС и их придется заплатить.
Также весьма рискованно работать с фирмами имеющими финансовые проблемы. К примеру работа по договору отсрочки чревата тем, что постоянно будут возникать проблемы с оплатой. Или же могут быть задержки с поставкой товара, в связи с тем, что вашу предоплату направят не по назначению.

Как защититься от недобросовестных контрагентов

Перед заключением договора с новой организацией, обязательно необходимо провести проверку контрагента. Заключение договора как правило начинается с обмена реквизитами. Получив реквизиты контрагента проверьте его по ИНН.
Самый простой вариант — это проверить контрагента на сайте Федеральной налоговой службы nalog.ru. В разделе для юридических лиц найдите пункт «Проверить себя и контрагента», там вы сможете:

получить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП по контрагенту
подписаться на изменения вносимые в ЕГРЮЛ/ЕГРИП
проверить наличие сведений в журнале «Вестник государственной регистрации» о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ
проверить генерального директора на предмет дисквалификации
наличие задолженности по налогам
проверить адрес регистрации на массовость
проверить где еще физическое лицо является руководителем или учредителем

Помимо официального сайта федеральной налоговой службы, для проверки юридических лиц можно использовать и другие сайты. Как правило это гораздо удобнее, чем проверять контрагента через сайт ФНС. Большинство подобных сайтов предоставляет доступ на платной основе, но есть и такие, что делают это бесплатно, например zachestnyibiznes.ru. Тут вы увидите актуальные реквизиты организации (кроме банковских), информацию о генеральном директоре и учредителях (вплоть до того, в каких еще организациях они участвуют), рейтинг организации, режим налогообложения, финансовую отчетность за предыдущие налоговые периоды, информацию о наличии исков и многое другое.
Также некоторые банки предоставляют возможность проверки контрагентов для своих клиентов. Сделать это можно в клиент-банке в специальном разделе.

На что обращать внимание при проверке контрагента.

1. Проверьте дату регистрации фирмы. Если фирма зарегистрирована относительно недавно и еще не сдавала отчетность, велик риск нарваться на фирму однодневку. С большой осторожностью относитесь к заключение договоров с молодыми фирмами. Проверяйте наличие офиса, запрашивайте учредительные документы, данные на генерального директора и учредителей.
2. Проверьте адрес регистрации. Если адрес является массовым, то скорей всего фактически фирма там не находится, а адрес арендован только для регистрации. Лучше работать с фирмами юридический адрес которых совпадает с фактическим их местонахождением. Не поленитесь съездить, проверить наличие офиса, склада или магазина по указанному адресу.
3. Обратите внимание на наличие или отсутствия официального сайта у компании.
4. Проверьте генерального директора. Тот факт, что один и тот же генеральный директор возглавляет десяток других организаций свидетельствует о том, что на человека просто регистрируют фирмы однодневки.
5. Тоже самое и по учредителям. Проверьте другие организации в которых фигурирует один и тот же учредитель на предмет: сдают ли они отчетность, есть ли по ним суды и т.д.
6. Если фирма работает несколько лет, проверьте сдает ли она отчетность. Вы можете посмотреть на финансовые показатели компании. В том случае, если отчетность не сдается, то опять же нарветесь на проблемы со стороны налоговой.
7. Проверьте наличие судов по кампании. Особенно обратите внимание на те, где компания является ответчиком. Подробнее с содержанием исков можно ознакомиться в картотеке арбитражных дел на сайте арбитражного суда.

Выполнение всех этих не хитрых действий позволит сэкономить вам время, нервы и деньги.

Проверка недобросовестных контрагентов